Jak zapłacić podatek od zysków kapitałowych od kryptowalut?

Jeśli zakupiono bitcoin zanim cena gwałtownie wzrosła, to istnieje duże prawdopodobieństwo, że będziesz musiał zapłacić podatek od niezrealizowanych zysków. kryptokurrency zyski. Na szczęście obliczenie i złożenie zeznania podatkowego dotyczącego kryptowalut nie jest tak trudne, jak mogłoby się wydawać. W tym artykule pokażemy Ci wszystko, co musisz zrobić, aby złożyć wniosek o opodatkowanie kryptowalut.

Jeśli posiadasz kryptowaluty i nie jesteś pewien, jakie są podatki od zysków z kryptowalut, czytaj dalej. W przypadku podwyższenia stawki podatku od zysków kapitałowych, ważne jest, aby zrozumieć, w jaki sposób opodatkowane są zyski z kryptowalut i co można zrobić, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.

Jak działa kryptowaluta opodatkowane? 

Urząd Skarbowy (Internal Revenue Service, IRS) klasyfikuje kryptowaluty jako własność - nie jako waluta. Oznacza to, że kryptowaluty są opodatkowane jak akcje, obligacje czy nieruchomości. Każdy, kto posiada kryptowaluty, musi zgłosić wszelkie zyski lub straty podczas składania zeznania podatkowego, niezależnie od tego, jak małe lub duże są jego udziały w kryptowalutach.

Choć obecne stawki podatku od zysków kapitałowych są niskie, wiele osób spekuluje, że mogą one wzrosnąć. Jeśli posiadasz kryptowaluty i nie jesteś pewien, jakie są podatki od zysków z kryptowalut, czytaj dalej. W przypadku wzrostu stawek podatku od zysków kapitałowych, ważne jest, aby zrozumieć, w jaki sposób opodatkowane są zyski z kryptowalut i co można zrobić, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.

Co to jest kapitał zysk?

Zysk kapitałowy to wzrost wartości aktywa - takiego jak dom lub inwestycja w kryptowaluty - który nadaje mu wartość wyższą niż cena zakupu. Zysk stanowi różnicę między wyższą ceną sprzedaży a niższą ceną zakupu. Straty kapitałowe występują wtedy, gdy sprzedajemy składnik aktywów za kwotę niższą niż zapłacona za niego cena.

To, jak długo posiadasz aktywa kapitałowe przed ich sprzedażą, decyduje o tym, czy zostaną one opodatkowane jako krótkoterminowy czy długoterminowy zysk kapitałowy i jaką stawką. Krótkoterminowy oznacza jeden rok lub mniej; długoterminowy to okres dłuższy niż jeden rok. Aktywa kapitałowe utrzymywane przez okres dłuższy niż jeden rok kwalifikują się do korzystniejszych stawek podatkowych (niższych) niż aktywa utrzymywane przez okres krótszy niż jeden rok, które są opodatkowane według stawek zwykłego podatku dochodowego.

W roku 2021 stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych wynosi 0% dla osób o dochodach podlegających opodatkowaniu poniżej $40,

Inwestorzy kryptowalutowi muszą zmierzyć się z wieloma wyzwaniami. Mogą nie wiedzieć, jak zacząć lub jak znaleźć portfel kryptowalutowy. Mogą też nie być świadomi, jakie są podatki od zysków z kryptowalut.

Co to jest aktywa kapitałowe?

W skrócie aktywa kapitałowe obejmuje wszystko, co jest własnością, ale nie jest wykorzystywane w handlu lub działalności gospodarczej. Przykładami aktywów kapitałowych są akcje, obligacje i nieruchomości. Kryptowaluta jest również uważana za aktywo kapitałowe i podlega podatkowi od zysków kapitałowych, jeśli zostanie sprzedana po cenie zysk. IRS definiuje "wirtualną walutę" jako cyfrową reprezentację wartości, która funkcjonuje jako środek wymiany lub przechowywania wartości i nie posiada statusu prawnego środka płatniczego w żadnej jurysdykcji.

Aktywa kapitałowe dzielą się na dwie kategorie: krótkoterminowe i długoterminowe inwestycje. Inwestycja krótkoterminowa to taka, która jest utrzymywana przez okres krótszy niż rok przed sprzedażą; inwestycja długoterminowa to taka, która jest utrzymywana przez okres dłuższy niż rok przed sprzedażą. Kiedy sprzedajesz inwestycję z zyskiem, płacisz podatek od różnicy między kwotą, którą zapłaciłeś, a kwotą, którą otrzymasz po jej sprzedaży - plus wszelkie zyski osiągnięte ze sprzedaży po zapłaceniu podatku od początkowej ceny zakupu (zakładając, że masz zyski kapitałowe). Możesz skorzystać z TurboTax online, aby przygotować swoje federalne zeznanie podatkowe.

Zmiana stawki podatku od zysków kapitałowych może wpłynąć na Twoje zobowiązanie podatkowe z tytułu kryptowalut.

Ważne jest, aby planować z wyprzedzeniem, rozumiejąc implikacje podatkowe swoich transakcji kryptowalutowych.

Dowiedz się, jak opodatkowane są zyski z kryptowalut i co możesz zrobić, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe z tytułu kryptowalut.

Jeśli chodzi o podatki od kryptowalut, sprawy nie zawsze są czarno-białe. W rzeczywistości wiele osób nie jest pewnych, czy musi płacić podatki od swoich kryptowalut, a jeśli tak, to w jakiej wysokości.

W ostatnich tygodniach wiele mówiło się o stawkach podatku od zysków kapitałowych. Choć nie wiemy jeszcze, jakie będą nowe stawki, jeśli posiadasz kryptowaluty i nie jesteś pewien, jakie są podatki od zysków z kryptowalut, czytaj dalej. W przypadku podwyższenia stawki podatku od zysków kapitałowych, ważne jest, aby zrozumieć, w jaki sposób opodatkowane są zyski z kryptowalut i co można zrobić, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.

Jak obliczane są podatki od kryptowalut?

Przede wszystkim, jak oblicza się zysk kapitałowy? Jest on obliczany na podstawie Fair Market Value (FMV) Twojej kryptowaluty w momencie sprzedaży minus Twoja baza kosztowa. Podstawa kosztowa obejmuje wszystko, co zapłaciłeś, aby nabyć tę monetę, w tym wszelkie opłaty transakcyjne, które zapłaciłeś przy jej zakupie, oraz wszelkie opłaty transakcyjne, które zapłaciłeś przy jej sprzedaży. Jeśli wartość FMV w momencie sprzedaży była niższa od podstawy kosztowej, to masz stratę kapitałową z tytułu tej transakcji.

IRS nie zezwala osobom fizycznym na łączenie transakcji, chyba że stosują one metodę wymiany na podobne aktywa. Oznacza to, że każda transakcja musi być zgłoszona indywidualnie na formularzu 8949 (Sprzedaż i inne rozdysponowanie aktywów kapitałowych). Proces sumowania wszystkich tych transakcji może być niezwykle trudny i czasochłonny, jeśli

W 2017 r. stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych w Stanach Zjednoczonych wynosiła 20%. W tym roku jednak, w zależności od dochodów, może obowiązywać nowy limit w wysokości 23,8 procent.

Jak opodatkowane są zyski z kryptowalut?

Podobnie jak w przypadku każdego innego aktywa finansowego, zyski i straty kapitałowe z kryptowalut podlegają opodatkowaniu, jeśli uważa się, że sprzedajesz aktywa kapitałowe. Zyski i straty z kryptowalut podlegają tym samym zasadom, co akcje, obligacje i inne papiery wartościowe.

Urząd Podatkowy (Internal Revenue Service - IRS) definiuje sprzedaż aktywów kapitałowych jako "każdą nieruchomość posiadaną przez podatnika (niezależnie od tego, czy jest ona związana z jego działalnością handlową lub gospodarczą, czy też nie)". Na przykład:

  • Akcje
  • Obligacje
  • Fundusze inwestycyjne
  • Nieruchomości
  • Przedmioty kolekcjonerskie (dzieła sztuki, monety, samochody)

IRS uważa kryptowaluty za własność, co oznacza, że zapłacisz podatek od zysków kapitałowych od każdej zyski ze sprzedaży lub wymiany kryptowaluty.

Jeśli do tej pory nie śledziłeś swoich transakcji kryptowalutowych, IRS ułatwił Ci to dzięki inicjatywie "miękkiego ujawnienia". Dzięki niej użytkownicy mogą zgłosić swoje zyski z kryptowalut i złożyć zmienione zeznanie podatkowe bez narażania się na jakiekolwiek kary, o ile zapłacą pełne zobowiązanie podatkowe.

Jeśli chodzi o płacenie podatków od zysków kapitałowych, masz trzy możliwości:

Płać podatki w gotówce. Dla większości ludzi nie jest to rozwiązanie, ponieważ wielu inwestorów kryptowalutowych nie ma gotówki w ręku po osiągnięciu zysków.

Płać podatki w kryptowalucie. Jeśli masz dostępną kryptowalutę, aby zapłacić swoje zobowiązania podatkowe, to jest to doskonała opcja. Możesz skorzystać z usługi takiej jak BitPay lub Coinpayments, aby wygenerować fakturę z IRS i otrzymać płatność bezpośrednio w BTC lub ETH. Będziesz musiał wypełnić formularz 1040-ES dla IRS i zapłacić szacunkową kwotę podatku w zależności od tego, ile jesteś winien.

Sprzedaj tyle kryptowalut, aby uregulować swoje zobowiązania podatkowe i zgłoś zysk podlegający opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym. Jest to prawdopodobnie najłatwiejsza opcja dla większości osób, które zrealizowały zyski kapitałowe.

IRS uważa kryptowaluty za własność, co oznacza, że zapłacisz podatek od zysków kapitałowych od wszelkich zysków ze sprzedaży lub wymiany kryptowalut.

Jeśli do tej pory nie śledziłeś swoich transakcji kryptowalutowych, IRS ułatwił Ci to dzięki inicjatywie "miękkiego ujawnienia". Dzięki niej użytkownicy mogą zgłosić swoje zyski z kryptowalut i złożyć zmienione zeznanie podatkowe bez narażania się na jakiekolwiek kary, o ile zapłacą pełne zobowiązanie podatkowe.

Na przykład BitPay pozwala użytkownikom na natychmiastowe i bezpieczne wysyłanie, odbieranie i konwertowanie Bitcoinów bezpośrednio z wybranego przez nich portfela. Zgodnie z nowymi przepisami IRS kryptowaluty są odroczone od podatku. Oznacza to, że nie będziesz musiał płacić podatków od swoich inwestycji w kryptowaluty, dopóki nie staną się one Twoim dochodem podlegającym opodatkowaniu.

Powiązane

pl_PLPolish